浅谈合肥市国库现金管理的作用
来源:用户上传
作者: 吕长敏
摘 要：地方国库现金作为地方掌握的重要资源，其所起的作用明显有别于中央的国库现金管理，在地方政府的管理中发挥的作用既有追求国库现金收益与中央国库现金管理的一致性，又更多的承担了促进地方经济发展，调动地方金融企业的积极性的重要作用，本文从合肥国库现金管理的实际出发，总结归纳出合肥市国库现金管理的取得的一些成果，进一步增强对地方国库现金管理作用的认识。
关键词：国库 现金 管理
1.主动理财、做大财政蛋糕、提高资金效益
在保证国库现金绝对安全的前提下，合肥市国库部门积极开展国库现金管理工作，共为市级财政增加净收益1.2亿元，效益十分显著。这种效益是通过财政部门科学理财，做大财政收入“蛋糕”，使我国财政管理水平迈上了新台阶，是应用科学发展观创新财政管理机制取得的直接经济效益。
2.招商引资、构建区域金融中心
合肥市，作为安徽省的省会，近年来经济快速发展，财政收入超过300亿元，地区生产总值突破1630亿元，全社会固定资产投资完成1800亿元。招商引资方面，世界知名企业不断落户合肥，有力的促进了合肥的经济发展，与此同时国内外金融机构不断来肥设立分行或办事机构，引进了上海浦东发展、民生、福建兴业、香港东亚银行等一大批外资、股份制银行和保险机构、担保公司。这些银行选择来肥投资，除了合肥市经济的迅猛发展，良好的投资环境，优惠的政策以外，很重要的一点就是合肥市政府对于来肥的新设立银行基于开户方面的支持，调度优质的财政资金到来肥新开立的银行，扶持帮助新设立银行迅速开展业务。在财政资金的吸引下，各家银行纷纷在合肥增加营业网点，服务合肥的地方经济发展，为合肥创造了大量的工作岗位和税收，取得了良好的经济效益和社会效益。
金融组织体系更加完善。组建了市金融办，与市投融资管理中心合署办公。与金融机构战略合作局部加强，建总行34.09亿元控股兴泰信托获国家批准。全省第一家外资银行东亚银行合肥分行已落户开业。建立了与金融机构高层建立互访机制，着力实施“金融集聚工程”，在滨湖新区打造金融服务区。大力推进多元化金融建设，大力培育和发展多层次的金融市场体系的政策措施，积极构建多功能的金融体系的政策措施，重点打造滨湖新区金融中心的建设。
3.扶持金融业，特别是地方中小银行的发展
地方性银行的形成是政策主导的产物，从成立伊始就与地方政府存在着密不可分的关系，因而带有浓重的政府色彩，其具体的运作在很多情况下是一种政府行为。在地方性银行成立过程中，地方政府负责化解金融风险，以至于无论是何种地方性银行，地方政府都持有绝对的控股额。为此，客观上对地方性银行融通足够的建设资金存在较高要求，但另一方面，地方性银行从其成长来看，目前仍处于幼年期，其自身的发展必定存在一个过程。这种对地方性银行的较高期望和地方性银行自身的局限性也形成了短期内很难解决的矛盾。可以说，地方政府和他控股或投资的地方中小商业银行，形成了紧密联系的利益共同体。在这种情况下，中小商业银行借着财政资金的保障，取得了迅猛的发展。同时，在相同的盈利水平上，国有银行产生的利润全部在总机构所在地集中汇缴，地方财政不享有这部分的金融企业所得税，而地方中小银行在所属地集中汇缴，所得税全归地方财政，从增加地方财政收入的角度来看，地方政府当然更乐意将财政存款存放在地方中小商业银行。
4.配合地方投融资平台，为地方政府投融资创造条件
财政投融资的基本功能在于通过政府信用将民间闲散资金转化为社会投资，并以较低交易成本完成财力资源的转移与配置，满足经济增长的要求，从而利用财政投融资引导和扩散的向导效应促使社会投资趋于合理。
近年来,为了满足合肥市经济社会的快速发展，解决政府融资的瓶颈难题，合肥市组建了等五大投融资平台，贯彻、配合政府特定的社会经济政策或意图，充当着政府发展经济、促进社会稳定发展、进行宏观经济调节管理的工具。政府的信用最直接的体现和保障就财政部门所拥有和控制的国库现金，国库现金分布在人民银行和各家商业银行，对政府来收本身就是一种巨大的资源，如能有效利用这些有形资源，将国库现金的存款余额与各家金融机构对政府投融资平台的融资金、各家金融机构对中小企业的贷款挂钩，充分调度各类金融机构参与地方经济建设的积极性和主动性。同时，合肥市每年度还将财政收支节余、融资项目投资额及其收益的一定比例划转“偿债基金专户”，建立偿债准备金，为各类政府融资提供了可靠的还款来源，保证了金融机构的预取利益的实现。
5.商业银行财政性资金存款增加，货币流动性加强
货币政策是指一国政府为了实现既定的经济目标，通过控制货币供给和利率，进而影响投资和整个宏观经济的方针和措施。货币政策的调控机制与财政政策不同，它间接作用于总需求的。在具体实施过程中，货币政策作用的发挥，也要受到都方面因素制约。其中就增加货币供给来讲，要受基础货币变化和货币乘数大小两个因素影响。而财政国库存款的变动，不仅会直接影响基础货币的增减，还能够通过影响货币乘数使这种作用成倍增加。因为财政收入来自其他经济体缴纳的税款或购买国债的付款，将减少商业银行的存款，进而减少商业银行在人民银行的准备存款或直接减少手持货币（都是基础货币）；相反财政支出则会商业银行准备存款的增加或流通中现金的增加，因此，财政国库存款增加会使基础货币减少，同事通过商业银行超额存款准备金等作用，使货币创造乘数变小，从而产生较强的紧缩性货币政策效应；相反，财政国库存款的减少，则会形成扩张性的货币政策效应。
转载注明来源:https://www.xzbu.com/3/view-3100623.htm
