探讨网上银行结算在财务结算中心的运用
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作者:边韶华
摘 要：当今时代，伴随着世界经济的爆炸式发展与科学技术产业的飞速进步，企业公司跨区域、跨行业的经营模式已经成为了市场经济的主流形态，传统模式下的资金管理和财务结算方法面临着全新的巨大的挑战，应当与时代发展同步，引入信息化的管理核算系统，更好地满足客户的业务需求与企业财务管理的需求。利用网上银行结算的方法能够快速办理完成资金收付与结算业务，具有高效、安全、简便等优势，因而网上银行结算受到了很多企业公司的青睐。基于此，对网上银行结算在财务结算中心的运用进行探讨分析。
关键词：财务结算;网上银行;应用;注意事项
中图分类号：F832 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2020）16-0070-02
一、采用网上银行结算的优势
在企业公司经营模式和经营理念不断发生转化变革的当下，为了跟上企业持续进步发展的脚步，企业公司也应摒弃传统，及时更新适应时代发展的财务结算方式。通过采取与银行合作的方式，大胆把企业与银行双方持有的信息资源整合在一起，给支付结算过程提供更加安全、方便、快捷的保障。
1.安全性。为保证财务结算工作的安全、顺利地展开，企业公司就应当对财务结算模式的安全性有所保障。公司应当与其合作的银行共同建立稳定统一的通信环境，但同时要注意同外界网络环境严格相隔开，以避免员工私人信息的泄露，因此可以在企业内部建立起局域网或是利用VPN来访问公司的内部局域网，以此实现通讯的目的。
2.便捷性。企业公司的财务结算模式应当通过在合作的银行建立结算账户来实现。一方面，企业公司在与之合作的银行开办网上银行金融业务，有机会充分合理利用银行内部系统的网络通讯资源，使网络财务结算脱离空间和时间的约束限制，最大程度地提高企业公司所开展的网上银行业务的结算效率。另一方面，商业银行通过与企业公司的合作，可以利用网络通讯及时向公司推销多种金融方案与金融产品，满足企业的交易、结算和咨询等需求。
二、企业公司与银行合作开设的网上银行结算的应用
1.企业公司对内收款。财务结算的首要步骤是进行收款，企业公司内部自身应当及时收取相应金额款项，并且及时在合作银行开设账户。这样一来，每逢工作日，企业公司的财务结算中心就会被把存储到银行中的款项利用网上银行直接划到结算中心开设的账户里，使企业公司内部的单位账户不留存资金，把全部资金集中统一地施用到预定项目上。与此同时，公司在进行资金收款的过程中，也应基于企业的实际状态来设置划分银行账户的自动上滑功能，以此来增强财务工作的效率与质量。
2.企业公司对外付款。根据各企业公司自身财务业务发展的不同需要，网上银行可供选择的结算模式有很大区别。大概分为以下两类：一是高度集中收付模式。当企业在处于资金短缺的情况下，对外付款模式所體现的高度集中性可以有效提高企业公司内部财务有限资金的利用率。这种高度集中的付款模式，使企业公司在提取现金之外的所有活动所采用的付款模式都是利用网上银行支付来进行的，由此才能集中统一企业公司的所有资金，几乎不需要挪用企业其他账户的资金，就能够顺利完成财务中心的整个结算工作。基于高度集中的收付模式，简化了企业公司的对外付款过程，优点是在最大限度上成功增强了公司财务本身的利用转化效率，但是此种模式的弊病也非常明显，当管控力度不够大时，合作银行与企业之间可能会产生某些混乱的商业纠纷。二是各部门自行付款。企业内部各部门依据各种款项的结算标准，结合部门的实际状况，分别进行付款转账结算。这样不仅可以实现资金的实时到账流程，也节省了网上银行的财务结算时间，比较适用于紧急对外或小额付款的情况。另一方面，部门的自行付款给财务结算进行资产清算提供了很大方便，在对企业公司内部各部门的付款状况有明确了解的同时，还增强了结算财务的透明性。
3.企业内部透支行为。当处于拓展业务或投资项目的紧急情况时，企业公司常常会抽调单位内部的预存款，这就使得在进行财务结算时，单位内部的预存款不足。在此种条件下，部门员工可以向相关领导要求资金的透支审批，以此来暂时缓解单位内部这段时间内财务结算困难的问题。但在透支审批的过程中需要注意，透支审批的金额上限要由单位内部的实际情况确定，更要提前明确各项透支金额的透支利息和还款时间，于根源上避免透支失去管控的错误发生。
4.企银互联。我国各大商业银行联合推出了一项便于企业公司进行转账支付服务、财务资料下载，以及账户信息查询的综合性业务，即企银互联。该业务保证了企业公司与合作银行的财务信息的及时更新，为企业与银行的深层合作提供了方便，同时操作便捷快速，大大提高了企业工作人员的办事效率，简化了各项烦琐的流程，一次性录入所有工作指令，在经过严格的审核批准后，就可立刻操作，及时进行收付提交，更新企业财务账户私人信息，避免了很多不必要的复杂错误。
三、网上银行结算应用过程中的注意事项
为了提高工作质量与结算水平，利用网上银行来进行财务结算时，应当多多注意如下问题。
1.保障财务系统安全。企业公司利用网上银行的财务结算模式，虽然在结算水平与效率方面有所提高，但也由于网络的开放特性而出现了一定程度上的风险。为了对结算过程中产生的风险进行有效规避，应及时提高更新网上银行和结算系统的安全性能，定时定点地对财务结算系统进行常规维护，并且应把控好系统操作的权限持有，保障结算系统私人信息的安全。
2.采用严格的控制措施与内部管理方法。对于在网上银行系统的操作失误难以留下交易和浏览痕迹的问题，即使及时发现问题，也有很大可能找不到错误根源。为了提前避免该问题的产生，企业公司应采取严格的控制措施与内部管理方法。立足于企业公司的财务结算中心，在单位内部建立完善严格的管理规划制度，明确细化员工的权利与责任，对每个人的结算行为都进行严格规范，以此保障财务结算系统的正常运行与网上银行的安全可靠。 随着我国市场经济的飞速发展，企业公司如雨后春笋般蓬勃成长，对于公司内部采用的财务结算模式的管理也显得愈加重要。与时俱进，把财务管理与网上银行相结合，采用信息化、高效化的管理模式，使企业公司的资金存储、结算、收付都得到安全便捷的妥善处理。
参考文献：
[1] 高慧群.试论网上銀行结算在财务结算中心的应用[J].财会学习，2016，（17）：199.
[2] 李颜丽.在财务结算中心网上银行结算的应用探究[J].中国管理信息化，2015，（15）：66.
Discussion on the Application of Online Bank Settlement in Financial Settlement Center
BIAN Shao-hua
（Yuncheng County Finance Bureau，Heze City，Shandong Province，Heze 274700，China）
Absrtact：with the explosive development of the world economy and the rapid progress of the science and technology industry，the cross-regional and cross-industry business model of enterprise companies has become the mainstream form of market economy.The traditional mode of fund management and financial settlement methods are facing new and huge challenges.With the advantages of high efficiency，security and simplicity，the online bank settlement has received a lot of benefits favor of enterprise companies.Based on this，the application of online bank settlement in financial settlement center is discussed and analyzed.
Key words：financial settlement;online banking;application;matters needing attention
[责任编辑 马 学]
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