降低企业经济担保风险控制策略的研究

作者:未知

  【摘要】对于企业来说,要想完全规避担保风险并不现实,但为了保证担保业务能够正常运作下去,并降低企业资金损失,在一定程度上对担保风险进行控制仍然是非常必要的,为此,本文从担保管理制度、担保申请人、担保审批、担保限额等多角度入手,对降低企业经济担保风险的有效控制措施展开了探讨。
  【关键词】担保风险;担保申请人;控制策略
  引言
  在个人或企业向银行申请贷款时,银行为降低自身风险,通常都会要求借款人寻找担保企业来承担连带担保责任,从而实现风险的转移,这使得担保企业必须要承担极大的担保风险,一旦被担保方无力偿还贷款,那么担保企业就必然会出现资金上的巨大损失,并直接威胁企业的生存发展,因此,对于降低企业经济担保风险控制策略的研究是非常具有现实意义的。
  一、建立风险预警机制
  对于担保企业来说,担保风险的影响因素较多,且具有着较强的不确定性,因而要想降低企业的经济担保风险,首先就必须要以预防为主,将全面的风险预警机制建立起来,通过对各方面风险隐患的准确预测,来制定相应的处理措施,最终实现对担保风险的有效控制。从整体上来看,担保风险的影响因素通常来自于被担保企业的生产经营状况、财务状况、所在行业发展情况、市场变化等等,担保企业需要针对不同的被担保企业对所有影响因素进行全面分析,并基于这些因素来建立多个风险预警项目,在此之后,则需要参考该行业的普遍情况与相关标准,结合企业前年度财务数据等信息,制定合理的风险预警指标,为担保风险预警提供准确的数据参考。这样一来,一旦被担保企业的生产经营活动、财务数据等出现异常,并超过了风险预警指标,就可以直接发出风险预警,并迅速做出反应,从而实现对担保风险的全面、及时、准确控制。另外,不同风险预警项目的处理措施完全不同,因而担保企业还需与担保申请人进行协商,准确判断出当前实际情况并采取合适的处理方案,例如当担保申请人即将面临破产时,担保企业就应要求其立即偿还贷款,但如果担保申请人仅为暂时性的经营困难,则只需进行债务重整,并制定新的还款本息时间表即可。
  二、完善担保管理制度
  从目前来看,很多国内担保企业虽然开放了担保业务,但却并未对与之相配套的担保管理制度进行完善,担保业务中的很多工作都十分混乱,这不仅给企业的内部控制工作带来了很大的麻烦,同时也为企业内部的一些不法人员提供了可乘之机。在缺乏担保管理制度作为约束的情况下,企业担保业务常常存在着较大的随意性,无论被担保企业的经营状况、财务状况是否符合相关规定,都会为其提供担保,有些工作人员甚至还存在着借职务之便牟取私利的情况,受此影响,被担保企業经常会出现无力偿还贷款的情况,而担保企业的资金损失也是比较大的。为此,担保企业必须要建立完善的担保管理制度,将各部门、各岗位在担保业务中的具体职能、责任确定下来,并把担保审批、担保执行、担保评估、担保业务记录、财产保管等工作交由不同部门或岗位负责,这样一来,参与担保业务的工作人员就能够得到全面的约束,被担保企业的资质也能够符合企业规定,这对于担保风险的控制显然是非常有利的。另外,对于被担保企业调查评估、担保申请受理等工作的细节要求,担保企业也同样需要在担保管理制度中进行明确,使其能够为相关工作人员提供指导,以免因工作失误而埋下担保风险隐患。
  三、规范担保审批流程
  由于不同担保企业在资金实力、经营规模方面存在差异,因此在面对担保业务时,其担保审批的标准往往也是不同的,因此,担保企业必须要结合自身的实际情况,对不同情况下的审批标准与审批流程进行规范,从而保证担保审批工作的合理性。另外,担保风险并不仅限于风险的发生几率,受担保申请人的贷款额度与企业担保风险也同样存在着密切的联系,因此,在面对贷款额度较高的担保业务时,由于其对于企业生存发展的影响较大,企业必须要进行更加严格的审批。例如当担保申请人的贷款额度在企业净资产10%以上时,应由股东大会召开会议进行审批,而贷款额度相对较小的担保业务,则可由董事长授权,如存在越级审批的行为,要对相关人员进行严厉惩处。
  四、设定明确担保限额
  担保企业所面临的担保风险虽然有很多,但基本都是因被担保企业无力偿还贷款所导致的,因此为避免被担保企业出现资不抵债的情况,担保企业需要根据被担保企业净资产来设定明确的担保限额,在审批过程中仅为贷款额度在担保限额以下的担保业务提供担保,如超过这一担保限额,则应拒绝其担保申请。另外,由于被担保企业可能存在其他债务,因此担保限额不可完全按照其净资产来设定,而是要将净资产金额的一定比例作为担保限额,通常来说这一比例在50%左右比较合适。
  五、重视担保申请人监控
  在任何行业之中,市场形势都是瞬息万变的,而企业的生产经营情况、财务情况也会受市场变化的影响而在短时间内出现变化,因此在担保申请通过审批后,担保企业还需对担保申请人展开全面监控,了解各担保风险影响因素的变化情况,并实时进行更新,这样才能够保证担保风险预警的及时性,并未担保审批提供支持。例如在对担保申请人的监控过程中,如发现担保申请人存在信用问题,就需要围绕该问题对被担保企业展开重新评估,并对担保业务作出相应的调整。
  六、结束语
  总而言之,担保风险对于担保企业的资金运转乃至生存发展都有着至关重要的影响,担保企业必须要树立正确的风险意识,并采取担保审批规范、担保申请人监控等有效的风险控制措施,才能够有效降低担保风险,为担保企业的发展提供更好的支持。
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